Funkcja podatkowa - wsparcie dla firm

Oceniamy funkcję podatkową i poziom przygotowania firmy do należytego wypełniania obowiązków podatkowych

Analizujemy kompletność i dojrzałość funkcji podatkowej, procesóws i procedur podatkowych przy zastosowaniu metodyki oceny Ram Wewnętrznego Nadzoru Podatkowego (RWNP) opracowanej przez Ministerstwo Finansów. Przeglądamy, istniejącą dokumentację oraz prowadzimy rozmowy i warsztaty z pracownikami.

Tematyka poruszana podczas warsztatów obejmuje m.in.:

• środowisko biznesowe i podatkowe,

• przygotowywanie rozliczeń podatkowych, 

• zarządzanie ryzykiem podatkowym,

• kontrole wewnętrzne,

i uwzględnia najlepsze praktyki oraz Model oceny Ram Wewnętrznego Nadzoru Podatkowego.

Pomagamy okreslić, udokumentować i wdrożyć strategię podatkową oraz inną kluczową dokumentacją podatkową

Przygotowujemy strategię podatkową określającą m. in. cele oraz środki umożliwiające prawidłową realizację obowiązków podatkowych.

Strategia obejmuje w szczególności następujące elementy:

• wizja i misja podatkowa,

• długoterminowe cele podatkowe, 

• podejście do ograniczania ryzyka podatkowego,

• poziom akceptowalnego ryzyka podatkowego,

• poziom zaangażowania organu zarządzającego,

• zarządzanie ryzykiem podatkowym 

• raportowanie podatkowe.

   

Ponadto, przygotowujemy mapy i opisy procesów podatkowych, matryce RACI oraz zestawy wskaźników KPI i KRI wspierających monitorowanie efektywności funkcji podatkowej.

Dokumentujemy przebieg kluczowych procesów związanych m.in. z rozliczeniami VAT, CIT, WHT, MDR, cenami transferowymi oraz raportowaniem podatkowym, identyfikując role, odpowiedzialności, punkty kontrolne oraz obszary ryzyka.

Opracowujemy również katalog kontroli podatkowych (Tax Control Framework), matryce ryzyk i kontroli, ścieżki eskalacji oraz mechanizmy raportowania do zarządu i kluczowych interesariuszy.

Przygotowujemy politykę opisującą ład podatkowy i adresującą kwestie związane z potencjalną odpowiedzialnością karnoskarbową

W celu uregulowania podziału obowiązków poszczególnych działów oraz zatrudnionych w nich osób w zakresie rozliczeń podatkowych, a przez to ograniczenie ryzyka odpowiedzialności osobistej (karnej lub karnoskarbowej) członków zarządu oraz innych osób odpowiedzialnych za sprawy finansowe Spółki, rekomendujemy przygotowanie osobnej polityki. Może ona obejmować następujące zagadnienia:

• ogólne zasady podziału odpowiedzialności, 

• proces konsultacyjno – decyzyjny,

• ogólny podział obowiązków przy prowadzeniu rozliczeń podatkowych, 

• zasady współpracy oraz komunikacji z osobami kontrolującymi w trakcie kontroli,

• zasady postępowania w przypadku zidentyfikowania nieprawidłowości, 

• ogólne zasady postępowania na wypadek prowadzenia postępowania karnego skarbowego.

Wspieramy w przygotowaniu i dołączeniu do Programu Współdziałania

Oferujemy kompleksowe wsparcie w obszarze Programu Współdziałania – wspierając podatników w procesie decyzyjnym – poprzez analizę korzyści i kosztów oraz już po podjęciu decyzji o aplikowaniu w procesie przygotowania i formalnego aplikowania do Programu po złożeniu wniosku.  

Więcej informacji