Trendy i praktyczne wnioski dla biznesu

Sprawozdanie GIIF za 2024 rok

sprawozdanie giif za rok 2024 grafika tytulowa
  • 10 minute read
  • 30 Maj 2025

18 kwietnia 2025 r. Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) udostępnił sprawozdanie roczne za rok 2024, zawierające informacje o danych przekazywanych do inspektoratu, podsumowanie rynku usług finansowych oraz informacje o współpracy GIIF z innymi instytucjami krajowymi oraz zagranicznymi. 

Raporty o Podejrzanej Aktywności 

Zarejestrowano 8129 zawiadomień opisowych o działalności i transakcjach podejrzanych, tzw. SAR-ów (ang. Suspicious Activity Report) 

Jest to znaczący wzrost w porównaniu z latami poprzednimi, gdzie liczba zawiadomień utrzymywała się w przedziale ok. 3,4 tys. do ok. 4,5 tys. SAR/rok (wzrost o 71%). Zawiadomienia te zawierają od kilku do nawet kilkuset transakcji. 

7010 zawiadomień raportowanych przez instytucje obowiązane, dot. naruszeń z art. 74 ustawy AML/CFT 

Powody wzrostu zgłoszeń to m. in.: 

  • Działania szkoleniowe przeprowadzone przez GIIF 
  • Większa świadomość instytucji obowiązanych

Transakcje ponadprogowe 

GIIF otrzymał zawiadomienia o 50,34 mln tzw. transakcjach ponadprogowych (tryb art. 72 ustawy AML/CFT) i dodatkowo 270,2 tys. informacji korygujących.

Wysoka liczba informacji korygujących była wynikiem masowej akcji przesłania korekt przez jedną z instytucji obowiązanych, która poprawiała poprzednie raporty po wykryciu systematycznego błędu popełnianego przy raportowaniu informacji w poprzednich latach.

Dzięki uzyskaniu wglądu w strukturę typów transakcji od 2020 roku, możliwa jest lepsza ocena ryzyka związana z poszczególnymi rodzajami transakcji. Przykładowo, w 2024: 

  • 82,95% transakcji dotyczyło transferów wychodzących w wyniku zlecenia „tradycyjnego” polecenia przelewu lub polecenia zapłaty 
  • 3,35% stanowiły transakcje zaliczone jako wpłaty lub wypłaty gotówkowe (trend malejący, poczynając od wartości 4,93% w roku 2020) 
  • 8,65% to transakcje z zagranicy (wzrost w porównaniu z rokiem 2023 – 8,10%) 
Tradycyjne przelewy
%
Transakcje zagraniczne
%
Wpłaty/wypłaty gotówkowe
%

Postępowania analityczne oraz ich efekty

Skala wzrostu liczby przesyłanych zawiadomień ze strony instytucji obowiązanych przekłada się w prostej linii nie tylko na zwiększoną ilość postępowań po stronie GIIF, ale również na wydłużenie czasu ich procesowania. W wyniku prowadzonych postępowań, wzrosła też liczba przekazywanych do organów powiadomień oraz blokowanych transakcji. 

GIIF wszczął 4765 postępowań analitycznych (wzrost o ok. 38,4% w porównaniu z 2023 r.). 16 postępowań analitycznych dotyczących transakcji, które potencjalnie mogły mieć związek z finansowaniem terroryzmu

GIIF zaplanował do realizacji na 2024 r. dziesięć tematów analiz strategicznych i/lub sektorowych, z czego podjęto 9 tematów, a 3 ukończono. Pozostałe są kontunuowane w 2025 r.

GIIF przekazał 532 powiadomienia do uprawnionych organów, w tym większość stanowiły raporty do KAS (ok. 40,4%) oraz do organów Policji (ok. 32,1%).

GIIF zablokował 641 rachunków (wzrost o ok. 39%) o łącznej wartości 148,5 mln zł (spadek o 34,8%) oraz 17 zablokowanych transakcji (wzrost o ok. 142,9%) o wartości ok. 48,7 mln zł (wzrost o 388%).

Kontrole oraz współpraca krajowa i międzynarodowa 

38.4%

więcej postępowań analitycznych (r/r), skutkujących przekazaniem 757 zawiadomień do prokuratury oraz 532 powiadomień do jednostek współpracujących (KAS i organów ścigania) 

9

kontroli przeprowadzono w instytucjach obowiązanych (w tym 6 VASPs), w wyniku których ujawniono 179 nieprawidłowości, głównie w zakresie stosowania środków bezpieczeństwa finansowego 

492

kontrole przez instytucje nadzorujące (w tym 368 przez NBP, 17 przez KNF, 22 przez Urzędy Celno-Skarbowe) 

68%

wzrost informacji transgranicznych (w sumie   44 389) dotyczących polskich podmiotów lub transakcji powiązanych z Polską, z czego 73% pochodzi z Niderlandów 

33

kary administracyjne nałożone w wyniku kontroli GIIF, w tym 31 kar pieniężnych o łącznej wartości  441 500 zł. Wszczęto także 17 postępowań administracyjnych 

52

sprawy założone na podstawie zgłoszeń od sygnalistów

Trendy i praktyczne wnioski dla biznesu

Po przeanalizowaniu raportu GIIF, warto podkreślić następujące informacje:  

Efektywniejsza współpraca z organami krajowymi oraz międzynarodowymi, co potwierdza zwiększona liczba wniosków oraz wymiany informacji 

Rozpoczęcie prac nad nowelizacją przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu 

Wzrost zainteresowania nadzorcy w obszarze aktywów wirtualnych i kryptowalut (sektor VASP), co potwierdza ilość przeprowadzonych kontroli, tematyka newsletterów typologicznych i przeprowadzonych szkoleń 

Kontynuacja prac GIIF nad aktualizacją strategii przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, uwzględniająca informacje pochodzące z Krajowej Oceny Ryzyka oraz ponad dwadzieścia działań zaproponowanych przez Komitet Bezpieczeństwa Finansowego.

Newsletter Financial Crime Issues

Otrzymuj informacje prosto na maila

Skontaktuj się z nami

Paweł Jaroszewicz

Paweł Jaroszewicz

Partner, PwC Polska

Tel.: +48 502 184 139

Tomasz Joniec

Tomasz Joniec

Director, Advisory, PwC Polska

Tel.: + 48 519 504 374

Urszula Leszczyńska

Urszula Leszczyńska

Senior Manager, PwC Polska

Tel.: +48 519 507 219

Obserwuj nas